लेखक पैसाबाज़ार के सीईओ हैंकई लोगों के लिए, कर बचाना लंबे समय से कर-बचत उपकरणों में निवेश करने के प्रमुख कारणों में से एक रहा है। इन उपकरणों ने भारतीयों को न केवल अपनी कर देनदारी कम करने में मदद की है बल्कि संपत्ति बनाने और अपने परिवारों को वित्तीय सुरक्षा प्रदान करने में भी मदद की है। लेकिन नई कर व्यवस्था की शुरूआत के साथ, इसकी कम कर दरों और उच्च मानक कटौती के साथ, करदाता तेजी से नई कर व्यवस्था की ओर बढ़ रहे हैं।वास्तव में, लगभग 88% व्यक्तिगत करदाता पहले ही नई प्रणाली में स्थानांतरित हो चुके हैं। यह बदलाव पारंपरिक कर-बचत रणनीतियों से विचलन का भी संकेत देता है क्योंकि नई कर व्यवस्था पुरानी कर व्यवस्था के तहत उपलब्ध कई कर कटौती और छूट की पेशकश नहीं करती है। हालांकि इन सामान्य तरीकों ने कर-बचत उपकरणों के रूप में अपनी कुछ अपील खो दी है, लेकिन दीर्घकालिक वित्तीय सुरक्षा के मामले में वे अभी भी महान वित्तीय मूल्य रखते हैं।यहां कुछ कर-बचत उपकरण दिए गए हैं जो कर छूट के बिना भी आपकी दीर्घकालिक धन रणनीति में जगह पाने के लायक हैं।
1. बीमा
कई करदाता जीवन बीमा को कर-बचत उपकरण के रूप में देखते हैं, लेकिन इसका मूल्य कहीं अधिक है। यह अप्रत्याशित परिस्थितियों की स्थिति में आपके परिवार को वित्तीय सुरक्षा प्रदान करता है। यह सुनिश्चित करता है कि आपके परिवार को आपकी अनुपस्थिति में रोजमर्रा के खर्चों का प्रबंधन करने, बकाया बकाया चुकाने या दीर्घकालिक लक्ष्यों को पूरा करने के लिए संघर्ष नहीं करना पड़े।आपको निवेश क्यों करना चाहिए:आपके परिवार के लिए वित्तीय स्थिरता: एक जीवन कवर वित्तीय सहायता प्रदान कर सकता है जो आपके परिवार को अपने जीवन स्तर से तुरंत समझौता किए बिना घर के वित्त में एक बड़े बदलाव के साथ तालमेल बिठाने का समय देता है।संचित धन या संपत्ति की सुरक्षा: पर्याप्त जीवन कवर यह सुनिश्चित करने में मदद कर सकता है कि किसी परिवार को कमाने वाले सदस्य की मृत्यु के बाद तत्काल वित्तीय जरूरतों को पूरा करने के लिए समय से पहले निवेश या अन्य संपत्ति नहीं बेचनी पड़े।दायित्व प्रबंधन: जीवन बीमा बकाया ऋणों और अन्य वित्तीय देनदारियों को पूरा करने के लिए धन का एक समर्पित स्रोत प्रदान कर सकता है, जिससे इन दायित्वों को परिवार पर बोझ बनने से रोकने में मदद मिलती है।ध्यान दें कि आपका जीवन कवर आपकी वार्षिक आय का कम से कम 15-20 गुना होना चाहिए। हालाँकि, सही कवर में आपके बकाया ऋण, आश्रितों की संख्या, बच्चों की शिक्षा और अन्य दीर्घकालिक वित्तीय प्रतिबद्धताओं को भी ध्यान में रखा जाना चाहिए। नई व्यवस्था के करदाता को केवल इसलिए अपना जीवन बीमा बंद नहीं करना चाहिए क्योंकि कर कटौती उपलब्ध नहीं है। कर लाभ की अनुपस्थिति किसी पॉलिसी का उसके द्वारा प्रदान की जाने वाली सुरक्षा, उसकी लागत और उसकी उपयुक्तता के आधार पर मूल्यांकन करना और भी महत्वपूर्ण बना सकती है।
2. स्वास्थ्य बीमा
एक मजबूत वित्तीय योजना को विकास-उन्मुख और कर-बचत निवेश तक ही सीमित नहीं रहना चाहिए। चाहे आप नई कर व्यवस्था का पालन कर रहे हों या पुरानी, व्यक्तियों का ध्यान हमेशा एक वित्तीय योजना बनाने पर होना चाहिए जो उनके परिवार, धन और वित्तीय लक्ष्यों की रक्षा करे। इसे सुनिश्चित करने के लिए, आपकी वित्तीय योजना में स्वास्थ्य बीमा शामिल करना जरूरी है क्योंकि इसका प्राथमिक उद्देश्य धन सृजन या कर बचत नहीं है, बल्कि अप्रत्याशित चिकित्सा लागतों के वित्तीय प्रभाव से आपकी बचत की रक्षा करना है।आपको निवेश क्यों करना चाहिए:आपकी बचत की सुरक्षा: पर्याप्त स्वास्थ्य बीमा योग्य चिकित्सा खर्चों को कवर करने में मदद कर सकता है, जिससे अस्पताल में भर्ती होने और उपचार की लागत का भुगतान करने के लिए आपकी बचत का उपयोग करने की आवश्यकता कम हो जाती है।दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों की सुरक्षा: एक बड़ा चिकित्सा व्यय सेवानिवृत्ति योजना, बच्चों की शिक्षा या घर खरीदने जैसे महत्वपूर्ण लक्ष्यों को पटरी से उतार सकता है। स्वास्थ्य बीमा ऐसे अप्रत्याशित खर्चों के वित्तीय प्रभाव को कम करने में मदद कर सकता है।चिकित्सा आपात स्थिति के दौरान वित्तीय सुरक्षा: जब आपको या आपके परिवार के सदस्यों को चिकित्सा उपचार की आवश्यकता होती है, तो स्वास्थ्य बीमा वित्तीय सहायता प्रदान कर सकता है, जिससे आपकी समग्र वित्तीय योजना पर अनुचित दबाव डाले बिना स्वास्थ्य देखभाल लागत का प्रबंधन करने में मदद मिलती है।आपके स्वास्थ्य कवर के लिए सही बीमा राशि का निर्णय कवर किए गए परिवार के सदस्यों की संख्या, उनकी उम्र और स्वास्थ्य की स्थिति, आपका स्थान और आपके द्वारा पूरा किए जाने वाले चिकित्सा खर्चों के स्तर जैसे कारकों पर किया जाना चाहिए। इसके अलावा, अपने वित्तीय स्वास्थ्य का आकलन करें और उसके अनुसार बीमा राशि चुनें।
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3. राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस)
नई कर व्यवस्था ने अधिकांश कटौतियों को समाप्त कर दिया है, लेकिन दो प्रमुख कटौतियां बनी हुई हैं – 75,000 रुपये की मानक कटौती, जिसके लिए किसी कार्रवाई की आवश्यकता नहीं है और नियोक्ता एनपीएस योगदान, जिस पर सावधानीपूर्वक विचार किया जाना चाहिए। इसमें, आपका नियोक्ता आपके वेतन का एक हिस्सा सीधे आपके एनपीएस टियर 1 खाते में भुगतान करता है और वह योगदान आपकी कर योग्य आय से मुक्त होता है – नई व्यवस्था के तहत आपके वेतन का 14% तक या निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए पुरानी व्यवस्था के तहत 10% तक।आपको निवेश क्यों करना चाहिए:सेवानिवृत्ति योजना: एनपीएस को विशेष रूप से व्यक्तियों को उनकी सेवानिवृत्ति के बाद के वर्षों के लिए एक कोष बनाने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, जो इसे लघु या मध्यम अवधि के लक्ष्यों के लिए किए गए निवेश से अलग बनाता है।दीर्घकालिक निवेश: इसका डिज़ाइन निवेशकों को विस्तारित अवधि में सेवानिवृत्ति कोष बनाने के लिए प्रोत्साहित करता है और यह सुनिश्चित करता है कि यह समय से पहले निकासी पर प्रतिबंध के साथ आता है।परिसंपत्ति विविधीकरण: यह विभिन्न परिसंपत्ति वर्गों में निवेश विकल्प प्रदान करता है, जिससे ग्राहकों को अपनी जोखिम उठाने की क्षमता के आधार पर एक ही प्रकार के निवेश पर निर्भर रहने के बजाय एक विविध सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो बनाने की अनुमति मिलती है।नई व्यवस्था कर लाभ: मूल वेतन का 14% तक नियोक्ता का योगदान नई कर व्यवस्था के तहत कर लाभ के लिए योग्य हो सकता है।
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4. सामान्य भविष्य निधि (पीपीएफ)
पीपीएफ में भले ही इक्विटी निवेश की वृद्धि न हो, लेकिन यह दीर्घकालिक स्थिर रिटर्न के लिए सबसे अच्छे तरीकों में से एक बना हुआ है। सरकार समर्थित 7.1% प्रति वर्ष ब्याज दर की पेशकश करते हुए, पीपीएफ गारंटीकृत, कर-मुक्त रिटर्न प्रदान करता है, जो इसे जोखिम से बचने वाले निवेशकों और सेवानिवृत्ति के करीब स्थिरता चाहने वालों के लिए एक आदर्श अतिरिक्त बनाता है।आपको निवेश क्यों करना चाहिए:पूंजी संरक्षण: पीपीएफ उन निवेशकों को आकर्षित कर सकता है जो इक्विटी निवेश से जुड़े बाजार जोखिम लेने के बजाय सरकार समर्थित छोटी बचत का रास्ता तलाश रहे हैं।दीर्घकालिक समझौता: इसका 15-वर्ष लंबा कार्यकाल निवेशकों को विस्तारित अवधि के लिए निवेशित रहने की अनुमति देता है, जिससे उनके योगदान को चक्रवृद्धि के माध्यम से जमा होने का अवसर मिलता है।अनुशासित निवेश: इसकी दीर्घकालिक संरचना और निकासी प्रतिबंध निवेशकों को अल्पकालिक खर्चों के लिए उपयोग करने के बजाय भविष्य की जरूरतों के लिए पैसा रखने के लिए प्रोत्साहित कर सकते हैं।पोर्टफोलियो विविधीकरण: बाजार से जुड़े निवेशों में पर्याप्त निवेश रखने वाला कोई व्यक्ति पीपीएफ को अपने दीर्घकालिक पोर्टफोलियो के अपेक्षाकृत स्थिर हिस्से के हिस्से के रूप में मान सकता है।कर-मुक्त कमाई: पीपीएफ का ब्याज और परिपक्वता पुरानी और नई दोनों कर व्यवस्थाओं के तहत पूरी तरह से कर मुक्त है।
5. बचत योजनाएँ – एनएससी और एसएसवाई
राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी)उन निवेशकों के लिए जो निश्चित-आय निवेश की सापेक्ष स्थिरता पसंद करते हैं, बाजार से जुड़े उत्पाद कभी-कभी बहुत अप्रत्याशित लग सकते हैं, खासकर जब पैसा एक परिभाषित वित्तीय लक्ष्य के लिए निर्धारित किया जाता है। यहीं पर एनएससी अभी भी पोर्टफोलियो में जगह पा सकता है। एक निश्चित कार्यकाल और सरकार समर्थित लघु बचत ढांचे के साथ, एनएससी निवेशकों को इक्विटी-बाजार के उतार-चढ़ाव को सीधे उजागर किए बिना पैसा अलग रखने में मदद कर सकता है। यह निवेशकों को खाताधारक की मृत्यु जैसी विशिष्ट परिस्थितियों को छोड़कर, समय से पहले नकदीकरण की अनुमति न देकर निवेशित रहने के लिए प्रोत्साहित करता है।आपको निवेश क्यों करना चाहिए:निश्चित-आय स्थिरता: यह उन निवेशकों के लिए उपयुक्त हो सकता है जो इक्विटी-बाज़ार से जुड़े निवेश के बजाय एक निश्चित अवधि के लिए सरकार समर्थित लघु-बचत विकल्प की तलाश में हैं।लक्ष्य आधारित निवेश: इसकी निश्चित परिपक्वता अवधि तब उपयोगी हो सकती है जब किसी निवेशक के पास मध्यम अवधि का वित्तीय लक्ष्य हो और वह इसके लिए अलग से पैसा निर्धारित करना चाहता हो।ब्याज का पुनर्निवेश: एनएससी पर अर्जित ब्याज को चक्रवृद्धि और पुनर्निवेशित किया जाता है, जिससे निवेश केवल प्रारंभिक मूलधन पर निर्भर रहने के बजाय अवधि के दौरान बढ़ने की अनुमति मिलती है।हालाँकि, निवेश करने से पहले तरलता की जरूरतों पर विचार किया जाना चाहिए क्योंकि एनएससी नियमित बचत खाते या आसानी से भुनाए जा सकने वाले बाजार-लिंक्ड निवेश के समान लचीलेपन की पेशकश नहीं करता है।सुकन्या समृद्धि योजना (एसएसवाई)SSY को विशेष रूप से बालिकाओं के लाभ के लिए दीर्घकालिक बचत के लिए डिज़ाइन किया गया है। यह सरकार की छोटी बचत योजनाओं का हिस्सा है. यह योजना कई वर्षों तक अनुशासित बचत को प्रोत्साहित करती है, जिससे माता-पिता को उच्च शिक्षा जैसे भविष्य के लक्ष्यों के लिए एक समर्पित कोष बनाने में मदद मिलती है। इसकी दीर्घकालिक संरचना इस बचत को अल्पकालिक खर्चों के लिए उपयोग करने के प्रलोभन को भी कम करती है, जिससे यह एक लक्ष्य-उन्मुख निवेश बन जाता है।आपको निवेश क्यों करना चाहिए:बाल-केंद्रित बचत: यह एक लड़की की भविष्य की वित्तीय जरूरतों के लिए बचत का एक समर्पित अवसर प्रदान करता है। निकासी के संबंध में इसके नियम यह भी सुनिश्चित करते हैं कि पैसे का उपयोग नियमित या अल्पकालिक खर्चों के लिए नहीं किया जाता है।दीर्घकालिक धन संचय: यह योजना दीर्घकालिक बचत के इर्द-गिर्द संरचित है, जो इसे कई साल दूर के लक्ष्यों के लिए अधिक उपयुक्त बनाती है।समर्पित लक्ष्य बकेट: बच्चों से संबंधित बचत को अलग रखने से असंबंधित खर्चों के लिए उन फंडों का उपयोग करने से बचना आसान हो सकता है।अनुशासित योगदान: योजना के नियम और दीर्घकालिक संरचना नियमित योगदान को प्रोत्साहित करती है, जिससे माता-पिता को बच्चे की शिक्षा या अन्य प्रमुख मील के पत्थर के करीब बड़ी राशि की व्यवस्था करने के बजाय धीरे-धीरे कोष बनाने में मदद मिलती है।निष्कर्षनई कर व्यवस्था ने कर-बचत समीकरण को बदल दिया है, लेकिन इसने हर कर-बचत साधन को अप्रासंगिक नहीं बना दिया है। भले ही महत्वपूर्ण करदाता नई व्यवस्था में स्थानांतरित हो गए हों, उपरोक्त उपकरण एक स्मार्ट, दीर्घकालिक वित्तीय रणनीति के महत्वपूर्ण स्तंभ बने रह सकते हैं।करदाताओं के लिए जो पुरानी और नई व्यवस्थाओं के बीच चयन कर सकते हैं, निर्णय किसी एकल निवेश के बजाय उनकी समग्र आय, योग्य कटौती, छूट और वित्तीय परिस्थितियों पर आधारित होना चाहिए।दूसरी ओर, नई व्यवस्था का पालन करने वाले करदाताओं को कर कटौती से परे देखना चाहिए और प्रत्येक निवेश और बीमा उत्पाद का आकलन इस आधार पर करना चाहिए कि यह क्या पेशकश करता है और क्या यह उनकी वित्तीय योजना में फिट बैठता है या उन्हें अपने लक्ष्य हासिल करने में मदद करता है या नहीं। उदाहरण के लिए, पीपीएफ और एनएससी दीर्घकालिक और निश्चित-आय-उन्मुख धन सृजन में भूमिका निभा सकते हैं। SSY एक योग्य बालिका के दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों का समर्थन कर सकता है। एनपीएस निवेशकों की सेवानिवृत्ति योजना में योगदान दे सकता है। और बीमा, जीवन और स्वास्थ्य दोनों, आपके प्रियजनों की वित्तीय सुरक्षा के लिए महत्वपूर्ण है और अप्रत्याशित परिस्थितियों में आपके निवेश और बचत की रक्षा करता है।(अस्वीकरण: शेयर बाजार, या किसी अन्य परिसंपत्ति वर्ग या व्यक्तिगत वित्त प्रबंधन पर विशेषज्ञों और विश्लेषकों द्वारा दी गई सिफारिशें और विचार उनके अपने हैं। ये राय टाइम्स ऑफ इंडिया के विचारों का प्रतिनिधित्व नहीं करती हैं।)